Najwyższa Izba Kontroli zakończyła kontrolę w Zespole Opieki Zdrowotnej w Wągrowcu. NIK nie stwierdził żadnych nieprawidłowości.
16 września bieżącego roku Najwyższa Izba Kontroli rozpoczęła w Zespole Opieki Zdrowotnej w Wągrowcu kontrolę dotyczącą wyceny, wykonania i rozliczenia świadczeń opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych.
Kontrolą objęto okres lat 2015-2020. Na wstępie weryfikacji pod względem zgodności z prawem poddano obowiązującą w jednostce politykę rachunkowości, w tym dokumentację dotyczącą przyjętych zasad klasyfikacji zdarzeń, prowadzenia ksiąg pomocniczych oraz ich powiązania z kontami księgi głównej i ewidencji analitycznej (rachunek kosztów).
Przeanalizowana została działająca w Szpitalu architektura i funkcjonalność informatycznego systemu przetwarzania danych wraz z opisem odpowiednich algorytmów i parametrów, w szczególności pod kątem programowych zasad ochrony danych.
Sprawdzono losowo wybrane z okresu lat 2015-2020 dowody księgowe, obowiązujące w ZOZ procedury zaciągania zobowiązań finansowych, a także dokumentację określającą szczegółowo zasady obiegu i zatwierdzania dokumentów księgowych.
Następnie badaniu poddano funkcjonujący w jednostce wewnętrzny system kontroli zarządczej, zakres wdrożenia elektronicznej dokumentacji medycznej oraz inne, bardzo szczegółowe obszary działalności (np. sposób prowadzenia ewidencji czasu pracy personelu medycznego zatrudnionego na podstawie umów cywilno-prawnych czy sposób i kompletność prowadzenia ksiąg Bloku operacyjnego). Istotnym tematem kontroli była także współpraca Szpitala z Agencją Oceny Technologii Medycznych i Taryfikacji.
Czynności kontrolne inspektorzy NIK zakończyli 18 listopada br. nie stwierdzając nieprawidłowości.
Warto dodać, że to nie pierwsza kontrola w wągrowieckim szpitalu.
W październiku swoją kontrolę zakończyło Centralne Biuro Antykorupcyjne, które też nie wykryło żadnych nieprawidłowości, nie zakwestionowało też rozliczeń finansowych, dotyczących na przykład kar umownych i gwarancji bankowych.
